1核電企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.1有效風(fēng)險(xiǎn)管理特征

總結(jié)國(guó)內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的核心內(nèi)涵和先進(jìn)企業(yè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)滿足以下基本特征：①有共同的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言，并有統(tǒng)一的政策和標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)ERM實(shí)施；②整個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任經(jīng)過(guò)系統(tǒng)設(shè)置，并合理分配到每個(gè)員工；③有合適的組織、人員、流程、方法，及時(shí)預(yù)警識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)；④有完整的ERM保障機(jī)制，實(shí)現(xiàn)ERM的動(dòng)態(tài)運(yùn)轉(zhuǎn)和持續(xù)提升；⑤所有的風(fēng)險(xiǎn)都經(jīng)系統(tǒng)性分析，始終在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化管理；⑥對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)制定了針對(duì)性的應(yīng)對(duì)策略及控制方案，并因風(fēng)險(xiǎn)變化而及時(shí)調(diào)整；⑦ERM融入的日常業(yè)務(wù)及管理流程中，流程的效率和效果得到統(tǒng)一；⑧在關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響的同時(shí)，充分利用風(fēng)險(xiǎn)的積極作用；⑨為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而將對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)的分析貫穿于具體決策的全過(guò)程；⑩風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生得到及時(shí)、有效處理，最大程度減輕企業(yè)價(jià)值損失；風(fēng)險(xiǎn)管理文化成為企業(yè)文化的一部分，并得到全體成員的自覺維護(hù)；風(fēng)險(xiǎn)管理成效作為組織績(jī)效考核的重要組成。

1.2國(guó)內(nèi)核電企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平

國(guó)內(nèi)外主要的ERM標(biāo)準(zhǔn)雖然在形式、內(nèi)容和側(cè)重點(diǎn)上有所差異，但其管理的主要目標(biāo)趨向統(tǒng)一，管理的實(shí)質(zhì)趨同。管理只能借鑒，而不能完全復(fù)制。基于“核”和“電”的行業(yè)特性，我國(guó)核電行業(yè)ERM探索了符合自身的風(fēng)險(xiǎn)管理道路。中國(guó)廣核集團(tuán)在2006年就啟動(dòng)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立了較完備的ERM體系，并且通過(guò)信息化手段較好地落實(shí)了ERM工作。中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作始于2007年，核電成員單位作為第一批試點(diǎn)，經(jīng)過(guò)幾年的實(shí)踐和累積，有了一些發(fā)展，例如：中核三門核電有限公司的風(fēng)險(xiǎn)管理信息已經(jīng)能夠反映持續(xù)管理的效果，并在與業(yè)務(wù)深度融合方面頗有成績(jī)；中核海南核電有限公司的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合核安全質(zhì)保領(lǐng)域，借鑒經(jīng)驗(yàn)反饋?zhàn)龇ǎ涯茏龅接眯畔⒒侄胃櫜糠诛L(fēng)險(xiǎn)。總體上，核電企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得長(zhǎng)足進(jìn)步的同時(shí)，仍然在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)、風(fēng)險(xiǎn)管理組織運(yùn)轉(zhuǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理工作標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)的整合管理、重大風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用、風(fēng)險(xiǎn)管理人才等方面存在普遍問題。

2核電企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理分析

以下基于秦山地區(qū)的核電企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作具體情況，從企業(yè)整體層面介紹全面風(fēng)險(xiǎn)管理開展的主要工作，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)。

2.1建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理框架

2008年，中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)公司開展風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)；2009年，當(dāng)時(shí)的秦山核電有限公司、核電秦山聯(lián)營(yíng)有限公司、秦山第三核電有限公司分別完成了風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；2010~2011年，完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，繼續(xù)開展重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以及專項(xiàng)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)解決方案落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查等工作。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，不能僅僅只了解企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展情況，如果能夠針對(duì)行業(yè)和企業(yè)情況，有針對(duì)性地建立風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，并籌劃企業(yè)未來(lái)幾個(gè)月或者幾年中的成長(zhǎng)步驟，效果會(huì)更好；同時(shí)，在設(shè)計(jì)企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃時(shí)，一定要讓企業(yè)的最高管理者參與進(jìn)來(lái)，并承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，否則ERM就不可能發(fā)揮作用。

2.2風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理，持續(xù)進(jìn)行監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理有利于管理資源的合理分配。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別為高的風(fēng)險(xiǎn)，各責(zé)任部門制定了風(fēng)險(xiǎn)解決方案和相應(yīng)的執(zhí)行計(jì)劃，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的管控措施。2006~2011年，秦山核電有限公司、核電秦山聯(lián)營(yíng)有限公司、秦山第三核電有限公司對(duì)外部環(huán)境的反應(yīng)得當(dāng)，較好地控制了重大風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。2011年，在日本福島核電站事故發(fā)生后，秦山核電有限公司內(nèi)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)照福島事故發(fā)生原因，分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和應(yīng)對(duì)措施，新增中風(fēng)險(xiǎn)5項(xiàng)，分別為水淹風(fēng)險(xiǎn)、氫爆風(fēng)險(xiǎn)、放射性釋放風(fēng)險(xiǎn)、外部突發(fā)事件輿情應(yīng)對(duì)不足、停止核電新項(xiàng)目審批等。2011年，核電秦山聯(lián)營(yíng)有限公司的擴(kuò)建項(xiàng)目相關(guān)工作陸續(xù)進(jìn)入尾聲，相關(guān)業(yè)務(wù)階段發(fā)生變化，導(dǎo)致業(yè)務(wù)流程或風(fēng)險(xiǎn)源變動(dòng)，所有變動(dòng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響均為風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)降低，因此，只剩下“投資總額超出概算”這個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)。2011年，秦山第三核電有限公司各處室在落實(shí)總經(jīng)理部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理成果“管用、有效、解決實(shí)際問題”期望的基礎(chǔ)上，制定重大（重要）風(fēng)險(xiǎn)解決方案，并對(duì)財(cái)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)行動(dòng)項(xiàng)錄入系統(tǒng)進(jìn)行跟蹤。

2.3關(guān)注重大風(fēng)險(xiǎn)，合理分配資源

重大風(fēng)險(xiǎn)一般包括評(píng)估出的高風(fēng)險(xiǎn)；目前雖受控，但一旦發(fā)生影響程度極高的風(fēng)險(xiǎn)（如核安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)）和管理改進(jìn)迫切的風(fēng)險(xiǎn)，一般由專業(yè)人員、管理層從公司整體戰(zhàn)略角度、風(fēng)險(xiǎn)偏好程度和風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特征等方面考慮，最終確定重大風(fēng)險(xiǎn)。從秦山地區(qū)的3家企業(yè)—秦山核電有限公司、核電秦山聯(lián)營(yíng)有限公司、秦山第三核電有限公司對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)踐以及高中低風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果來(lái)看：公司風(fēng)險(xiǎn)偏好是保守還是積極、各業(yè)務(wù)保障資源是否充分、管理層管理的側(cè)重點(diǎn)不同、企業(yè)面臨的環(huán)境政策的不同以及運(yùn)營(yíng)電廠與在建電廠不同的特點(diǎn)，這些因素會(huì)直接反映到重大風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量以及內(nèi)容的不同，管理層通常會(huì)按照確定的公司級(jí)別重大風(fēng)險(xiǎn)合理的分配管理資源。

2.4重視風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，合理制定方法

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法是評(píng)估思路的體現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法很多，定性方法可采用問卷調(diào)查、集體討論、訪談、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、調(diào)查研究等，定量方法可采用統(tǒng)計(jì)推論(如集中趨勢(shì)法)、計(jì)算機(jī)模擬(如蒙特卡羅分析法)、失效模式與影響分析、事件樹分析等。具體工作中，常將定性與定量方法相結(jié)合。評(píng)估成果有風(fēng)險(xiǎn)列表、風(fēng)險(xiǎn)圖譜、重大風(fēng)險(xiǎn)模型以及風(fēng)險(xiǎn)事件案例庫(kù)等。2012年，中核核電運(yùn)行管理有限公司（簡(jiǎn)稱中核運(yùn)行）實(shí)施了實(shí)體化運(yùn)作后的第一次全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，由于中核運(yùn)行的前身即為秦山地區(qū)的3家核電企業(yè)：秦山核電有限公司、核電秦山聯(lián)營(yíng)有限公司和秦山第三核電有限公司，所以其風(fēng)險(xiǎn)管理工作是具有延續(xù)性的，但在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，充分考慮了作為一家整合不久還處于改革過(guò)渡期的企業(yè)的實(shí)際工作情況和特點(diǎn)，設(shè)計(jì)的評(píng)估方法與以往進(jìn)行了改進(jìn)。首先，基于目前公司五年規(guī)劃等工作尚未完成，風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的起點(diǎn)為業(yè)務(wù)部門職能和目標(biāo)出發(fā)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，保證風(fēng)險(xiǎn)的不遺漏；風(fēng)險(xiǎn)分析階段，增加了關(guān)鍵因素、風(fēng)險(xiǎn)屬性分析，同時(shí)對(duì)于影響類型進(jìn)行了進(jìn)一步劃分，有利于風(fēng)險(xiǎn)改進(jìn)措施的制定，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)更加客觀；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)階段，增加管理改進(jìn)迫切性這個(gè)評(píng)價(jià)維度，因目前處于流程再造時(shí)期，很多基礎(chǔ)工作都需要設(shè)計(jì)和開展，因此，在沿用以前可能性和影響程度2個(gè)維度上，增加改進(jìn)迫切性，使資源合理分配。總的來(lái)說(shuō)，改善后的方法更適用現(xiàn)狀，同時(shí)更側(cè)重后續(xù)的管控。

2.5結(jié)合實(shí)際情況，做好風(fēng)險(xiǎn)分析

根據(jù)評(píng)估結(jié)果，中核運(yùn)行將風(fēng)險(xiǎn)分為7類：戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、法律、核安全環(huán)保和工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)中，戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)和改革風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)升高。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中，與生產(chǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)系到機(jī)組的安全經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行，還應(yīng)予以持續(xù)關(guān)注；其他與公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)升高，關(guān)注度增加，例如，人力資源風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)、文件體系建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、流程管理風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)等。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中，除競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)外，原來(lái)識(shí)別的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)由于權(quán)責(zé)分離已轉(zhuǎn)移至秦山地區(qū)的業(yè)主公司或有了不同的內(nèi)涵。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中，需給予特別關(guān)注且影響程度較高的風(fēng)險(xiǎn)為資產(chǎn)管理、預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)中，應(yīng)特別關(guān)注合同風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，勞資合同轉(zhuǎn)換的過(guò)程中，個(gè)體法律糾紛和訴訟事件也應(yīng)給以特別關(guān)注。核安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的變化不大，原有控制體系發(fā)揮作用有效。需關(guān)注的是由于福島核事故的影響，以及安全整改措施的落實(shí)，其中會(huì)新增部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)源的識(shí)別因素會(huì)增加。工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)外部因素風(fēng)險(xiǎn)源影響較大，風(fēng)險(xiǎn)的控制措施較為被動(dòng)。

除此之外，對(duì)于具體的風(fēng)險(xiǎn)分析，在風(fēng)險(xiǎn)源、關(guān)鍵成因、現(xiàn)有控制措施以及風(fēng)險(xiǎn)事件方面還會(huì)有以下變化：（1）由于公司轉(zhuǎn)入實(shí)體化運(yùn)作，與原有模式的過(guò)渡銜接時(shí)間較短，流程多需要重新建立，因此風(fēng)險(xiǎn)源分析多指向設(shè)計(jì)缺陷。（2）改革作為重大事項(xiàng)，其過(guò)渡期的固有風(fēng)險(xiǎn)，例如：流程效率、職工薪酬、職業(yè)通道、員工思想等，使目前諸多風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵成因指向決策機(jī)制。（3）改革中未知因素增多，現(xiàn)有控制措施偏緊，管控政策收緊，例如預(yù)算下達(dá)與執(zhí)行、授權(quán)體系、人事變動(dòng)等決策偏保守型控制。（4）改革中，風(fēng)險(xiǎn)不可控程度增加，帶來(lái)諸多新增風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生增多。

3建議

針對(duì)核電企業(yè)現(xiàn)狀，對(duì)下階段全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出以下建議：（1）適時(shí)開展企業(yè)戰(zhàn)略的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)對(duì)外部宏觀環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的敏感性并及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。核電企業(yè)距離市場(chǎng)并不遙遠(yuǎn)，而外部宏觀政策環(huán)境對(duì)于核電企業(yè)的影響也非常大，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)關(guān)注外部宏觀環(huán)境的變化，學(xué)會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的面對(duì)和管理。（2）在制度中明確必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作。包括“三重一大”、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重大改革以及重大海外投資并購(gòu)等，需要通過(guò)制度明確附有專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告以及風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門出具的程序性合規(guī)審核結(jié)論。善于運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和量化分析，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)集中、分層和分類管理。（3）推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。信息化是風(fēng)險(xiǎn)管理與日常經(jīng)營(yíng)管理能夠深度結(jié)合的重要手段，應(yīng)該利用信息化手段將風(fēng)險(xiǎn)管理固化于業(yè)務(wù)流程，并與日常經(jīng)營(yíng)管理融為一體，同時(shí)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)以及重大風(fēng)險(xiǎn)備有應(yīng)急預(yù)案，從戰(zhàn)略決策層面到具體業(yè)務(wù)層面都嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理信息的再利用。應(yīng)該充分利用工作例會(huì)的渠道，建立適時(shí)風(fēng)險(xiǎn)分析、提示、報(bào)告和通報(bào)機(jī)制，確保與重大風(fēng)險(xiǎn)管控相關(guān)的報(bào)告能及時(shí)直接送達(dá)企業(yè)最高決策層和經(jīng)營(yíng)層。

4結(jié)束語(yǔ)

在日本福島核事故之后，中國(guó)核電行業(yè)面臨更加嚴(yán)格的監(jiān)管，期望通過(guò)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立起一套滿足監(jiān)管要求、符合企業(yè)實(shí)際、切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)，這套體系的運(yùn)轉(zhuǎn)能夠服務(wù)于企業(yè)的發(fā)展，為實(shí)現(xiàn)“做強(qiáng)做優(yōu)、培育世界一流”的目標(biāo)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

作者：徐涵 張志輝 單位：中核核電運(yùn)行管理有限公司